Goulash.tech
База знаний
НДС
5 мин
Продолжительность урока
НДС — это косвенный налог. Исчисление производится продавцом при реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав) покупателю. Продавец дополнительно к цене реализуемых товаров (работ, услуг, имущественных прав) предъявляет к оплате покупателю сумму НДС, исчисленную по установленной налоговой ставке.
Существуют два типа НДС: исходящий и входящий.

Исходящий НДС - это налог, который организация или индивидуальный предприниматель добавляет к цене при продаже своих товаров или услуг.

Входящий НДС - это налог, который организация или индивидуальный предприниматель уплачивает при покупке товаров или услуг.
1. Входящий НДС (накладные и внутренние перемещения)
Добавили новый раздел Ставки НДС, который находится в разделе Справочники. Он нужен для того, чтобы потом проставлять ставки в накладных, номенклатуре закупа, контрагентах и пр. Для того, чтобы попасть в него, необходимо перейти в раздел Справочники, найти Закуп и Товарооборот и выбрать Ставки НДС.


Если кликнуть на раздел Ставки НДС, то откроется страница с уже созданными ставками НДС, которые при необходимости можно редактировать и удалять. Также есть возможность Создать новую ставку.


Если мы нажмем на Создать, то откроется окно. Необходимо будет заполнить поле Название и Ставка, в котором нужно вписать ставку НДС, а затем нажать на кнопку Сохранить.


Дать права на редактирование, удаление и создание новых ставок НДС, мы сможем в разделе Товарооборот.


Кликаем на Нет доступа и выбираем нужное:


Для того, чтобы НДС корректно вставал в накладной, его нужно проставить в номенклатуре закупа. Путь: Главная > Справочники > Номенклатура закупа > Редактирование:


Раскрывающийся список ставок подтягивается из Справочники > Ставки НДС. Карточка номенклатуры закупа не сохранится, если в ней не выбрана ставка НДС.
  • В таблице приходной накладной добавили данные по НДС, теперь вид этой таблицы стал приближен к форме УПД:
  • Колонка Цена за единицу была переименована в Цена за единицу с НДС.
  • Была добавлена колонка Цена за единицу без НДС.
  • Была добавлена колонка Налоговая ставка.
  • Была добавлена колонка Сумма налога. По этой колонке будет итоговая строка.
  • Была добавлена колонка Стоимость товаров без налога. По этой колонке будет итоговая строка.
Колонка Сумма была переименована в Стоимость товаров с налогом. По этой колонке будет итоговая строка.


Механика внесения накладной вручную не меняется, по-прежнему требуется ручной ввод Наименования продукта, Фасовка, Кол-во, Стоимость товаров с налогом.


  • При ручном заполнения данные в колонку Налоговая ставка будут подтягиваться из номенклатуры закупа. Будет работать связка Номенклатура закупа+Поставщик+Город+Компания.
  • Сумма налога по каждой из позиций будет высчитываться по формуле Цена без НДС*(Налоговая ставка/100)*Количество.
  • Стоимость товаров без налога будет рассчитываться по формуле Стоимость товаров с налогом - сумма налога.
  • Цена за единицу без налога считается по формуле Стоимость товаров без налога/Количество.
  • Сумма в итоговой строке будет считать по колонкам Сумма налога, Стоимость товаров с налогом и Стоимость товаров без налога.


Важно! В случае, если ставка НДС не соответствует документу, необходимо изменить ставку НДС в Номенклатуре закупа на актуальную.

При внесении и редактировании товаров есть возможность изменять поле Ставка НДС у каждого отдельного продукта. При этом в самой номенклатуре закупа ставка НДС меняться не будет.


  • Теперь при выгрузке в 1С или загрузке XML-файла накладной из накладных в 1С отображаются ставки НДС.


  • Возвратная накладная.
Внести Возвратную накладную мы можем перейдя из раздела Главная в раздел Документы товарооборота и выбрать Внести возвратную накладную.
Для того, чтобы внести накладную в поле Скан возвратной накладной необходимо добавить файл со сканами накладной, а затем нажать на Сохранить.
Таблица в возвратной накладной теперь отражает данные по НДС, как и в приходной накладной.


  • Также внесли изменения в таблицу реализаций и внутренних перемещений:
  • Добавили колонку Цена за ед. без НДС. По этой колонке будет итоговая строка.
  • Переименовали Цена за ед. в Цена за ед. с НДС. По этой колонке будет итоговая строка.
  • Добавили колонку Ставка НДС.
  • Добавили колонку Сумма НДС. По этой колонке будет итоговая строка.
  • Добавили колонку Цена отгрузки без НДС. По этой колонке будет итоговая строка.
Переименовали колонку Цена отгрузки в Цена отгрузки с НДС. По этой колонке будет итоговая строка.
2. Исходящий НДС (продажи)
Перед тем как начать! Важно знать!

В юридических лицах подразделений мы проставляем соответственно:
УСН - 5% и УСН - БЕЗ НДС. Ставка будет тянуться из юридического лица.

В блюдах ставки ставятся только в том случае, если это ставки 10 или 20% - ОСНО
1. Добавили новый раздел Система налогообложения, который находится в разделе Справочники. Он понадобится для отображения системы налогообложения в карточке юр. лица. Чтобы попасть в этот раздел необходимо перейти из раздела Главная в раздел Справочники, найти Закуп и товарооборот и выбрать Системы налогообложения.


При нажатии на Система налогообложения откроется окно, которое будет отображать позиции, которые можно редактировать или удалить. Также будет доступно Создание новой позиции.


При нажатии на кнопку Создать откроется новое окно. Нужно будет указать Название, при необходимости заполнить поле Описание и нажать Сохранить.


2. При создании или редактировании юридического лица необходимо заполнить данные о Системе налогообложения и Ставке НДС. Доступные варианты систем налогообложения: ОСНО/УСН 20%, ОСНО с льготами или УСН.

Если мы выберем ОСНО с льготами или УСН, нам будет доступно поле Ставка НДС. Можем выбрать любую ставку, которая нам необходима.


Важно! Поле Ставка НДС открывается для заполнения при выборе ОСНО с льготами или УСН. Если выбрано ОСНО/УСН 20%, то второе поле не отображается и его заполнять не нужно.

Информация о ставках НДС:
  • Ставка НДС Без НДС - это значит, что компания не платит налог, так как пользуется льготами.
  • Ставка НДС 5% - эта ставка предназначена для компаний, чей налоговый доход за прошлый и нынешний календарный год не превышает 250 млн. рублей. (Только для УСН)
  • Ставка НДС 7% - применяется с месяца, следующего за месяцем, в котором доход за текущий год превысил 250 млн руб. Или с начала года, если лимит превышен по итогам предыдущего года. (Только для УСН)
  • Ставка НДС 0% - ставка для товаров на экспорт и услуг по перевозки за пределы РФ, а также для услуг гостиниц.


3. В редактировании Номенклатуры добавили поле со ставкой НДС. Если кликнуть на данное поле, раскроется список со ставками НДС, которые доступны для выбора. Все возможные выборы ставок загружаются из Справочника.


  • 4. В разделе Заказы в таблицу с заказами добавили новую колонку В том числе НДС после колонки К оплате.


В этой колонке будет отображаться сумма НДС по каждому конкретному заказу, а в итоговой строке - сумма НДС по всем выбранным заказам.

Важно! Сумма НДС будет фиксироваться в заказах в момент пробития чека. Например, если гость 28.04 оформил предварительный заказ на 02.05 и сразу оплатил его, то сумма НДС в заказа зафиксируется сразу. Если с 01.05 у юр лица подразделения изменится ставка НДС, актуальная ставка будет та, которая была при пробитии чека 28.04.

Сумма НДС в заказе будет рассчитываться исходя из системы налогообложения, которая указан в карточке юр лица:
  • ОСНО/УСН 20%. Ставка НДС будет равнозначна ставке в карточке номенклатуры.
  • ОСНО с льготами или УСН. Ставка НДС будет подтягиваться в расчет из карточки юридического лица.


5. Отображение данных по НДС на фискальном чеке. Ставка НДС на фискальные чеки будет вытягиваться из заказов.
Отображаться ставка НДС будет у каждого блюда отдельно, а внизу фискального чека будет отображаться итоговая сумма по каждой ставке НДС.
При пробитии возвратного чека на нем будет указываться та сумма НДС, которая была актуальна на момент пробития чека.
  • Турбо

    На этом все!
Goulash